Processen för mål och ekonomi

Mål och ekonomi är namnet på den politiska planerings- och uppföljningsprocessen i Helsingborgs stad. I processen sätter politiken inriktning och mål, fastställer budget samt följer upp resultat och ekonomi.

Stadens planering

I februari tar kommunstyrelsen beslut om stadens övergripande planeringsanvisningar för mål och ekonomi. Utifrån planeringsanvisningarna, förvaltningens nulägesanalys och nulägeskarta tar nämnder under våren fram förslag som presenterar inriktning och mål samt de ekonomiska förutsättningarna (drift- och investeringsbudget).

I februari sker ägardialog om ägardirektiven mellan moderbolaget HSFAB och de större helägda dotterbolagen.

I april bjuder kommunstyrelsens ordförande in majoritetsberedningen och nämndernas ordförande från de styrande till en dialog om nämndernas inlämnade förslag till inriktning, mål och ekonomi. Under april har moderbolaget HSFAB och de större helägda bolagen uppföljande ägardialog.

I maj bjuder ekonomidirektören in representanter från oppositionen, förvaltningschefer och berörda tjänstepersoner till dialog om nämndernas förslag till inriktning, mål och ekonomi.

I juni beslutar kommunfullmäktige om inriktning, mål och ekonomisk tilldelning för stadens nämnder samt för staden som helhet. Samtidigt fastställer kommunfullmäktige bolagens ägardirektiv.

I september fastställer förvaltningschefen förvaltningens verksamhetsplan och informerar nämnden under hösten.

I november/december beslutar nämnden om internbudgeten där det framgår hur nämnden fördelar den ekonomiska tilldelningen inom verksamheten. Före årsskiftet fastställer bolagen sina affärsplaner.

Stadens uppföljning

Delårsrapport mål och ekonomi – april

Koncernen gör en första uppföljning efter årets första fyra månader. Delårsrapporten innehåller uppföljning och analys av verksamheten hos nämnder och bolag utifrån uppdrag, inriktning och mål samt ekonomisk helårsprognos och uppföljning av investeringar. Delårsrapporten presenteras som ett anmälningsärende i nämnder och bolagsstyrelser samt i kommunfullmäktige.

Delårsrapport mål och ekonomi – augusti

Efter åtta månader upprättar staden årets andra delårsrapport för koncernen. Delårsrapporten innehåller uppföljning och analys av verksamheten hos nämnder och bolag utifrån uppdrag, inriktning och mål, ekonomiskt periodutfall och helårsprognos samt investeringar. Tillsammans med delårsrapporten redovisas också en sammanställning av årlig uppföljning av nämndernas systematiska arbetsmiljöarbete och fördelning av arbetsmiljöuppgifter. Stadsrevisionen gör en övergripande granskning av rapporten. Delårsrapporten beslutas i nämnder och bolagsstyrelser och fastställs av kommunfullmäktige i oktober.

Resultatdialog – oktober

I oktober bjuder kommunstyrelsens ordförande in majoritetsberedningen och nämndernas ordförande från de styrande samt förvaltningarna till en dialog om nämndens resultat och prognos utifrån nämndens uppdrag, inriktning, mål och ekonomi.

Årsbokslut mål och ekonomi och årsredovisning – december

Uppföljningen avslutas med nämndernas och bolagens årsbokslut samt en koncerngemensam årsredovisning. Årsredovisningen innehåller stadsövergripande analyser och uppföljning av koncernens resultat. Stadsrevisionen gör en övergripande granskning av nämndernas årsbokslut och koncernens årsredovisning. Kommunfullmäktige fastställer koncernens årsredovisning i april.

Nämnddagen

En gång om året bjuder kommunstyrelsens ordförande in kommunfullmäktiges ledamöter och ersättare samt nämndernas presidier till Nämnddagen. Nämnddagen ger möjlighet för stadens förtroendevalda att möta och få kunskap om Helsingborgs stads olika verksamheter.

Bolagsdagen med årsstämmor

Under våren bjuder kommunstyrelsens ordförande in kommunfullmäktiges ledamöter och ersättare, revisorsgruppen och bolagens styrelser till Bolagsdagen med årsstämmor. Bolagsdagen ger möjlighet för stadens förtroendevalda att möta stadens helägda bolag. Under dagen presenteras bolagens sina resultat och visar upp sina verksamheter på olika sätt, därefter håller bolagen årsstämmor.